Auditing CIT

CST si propone quale outsourcer, per conto degli Istituti Bancari, dell’attività di auditing CIT (Società di trasporto valori). L’attività nasce dall’esigenza di monitorare costantemente tutta l’attività di gestione fisica del denaro contante nel momento in cui essa viene delegata a strutture esterne alla Banca (CIT). Il controllo delle diverse fasi del processo distributivo del contante (trasporto valori, custodia valori e ricontazione) è sempre stato, istituzionalmente, assegnato a diverse strutture interne all’Istituto bancario, facendolo rientrare nell’alveo di attività a più largo spettro.

Le tipicità legislative che distinguono il mercato italiano del settore CIT e le frammentazioni territoriali dell’offerta dei relativi servizi, hanno suggerito a CST di porsi al servizio della Banca quale specialistico ed economico supporto alla intera struttura di internal audit dell’Istituto, sollevandolo dalle incombenze relative al controllo dei CIT.

L’attività proposta si rivolge esclusivamente agli Istituti Bancari; caratteristica peculiare di CST è, oltre alla specializzazione, la completa indipendenza ed autonomia dal mercato CIT, non avendo interessi diretti o indiretti in aziende CIT operanti in Italia.

Le modalità dei controlli


L’operatività del controllo sarà gestita attraverso applicativi gestionali specifici, caratterizzati dall’utilizzo di data base sviluppati e gestiti da CST con tutte le necessarie personalizzazioni richieste dalla Banca.

L’analisi e la valutazione del rischio sarà frutto di una elaborazione delle informazioni organizzativo/funzionali raccolte e verificate presso l’azienda CIT, rispetto ai parametri di valutazione riconosciuti ed adottati nel settore CIT (e naturalmente nelle aspettative della Banca) delle condizioni ideali per la minimizzazione del rischio.

Gli obiettivi

Preso atto dell’insieme dei siti esterni impiegati dalla Banca per la movimentazione e la custodia del proprio contante (centri operativi CIT, sale ricontazione banconote Euro, moneta metallica, valuta estera), saranno individuate per il CIT interessato le aree gestionali (Trasporto, Custodia, Contazione) e le aree funzionali di intervento (gestione procedure, gestione accessi, gestione assicurativa, gestione siti ecc.) sulle quali verrà sviluppata la piattaforma informativa del controllo.

La positività del risultato della verifica convaliderà innanzitutto la professionalità del CIT, l’accuratezza nella applicazione delle procedure interne e la puntuale applicazione delle limitazioni assicurative e di pubblica sicurezza; ma dovrà essere soprattutto confermata l’applicazione delle clausole contrattuali stipulate con la Banca.

A tali verifiche di “routine” si accompagneranno verifiche “mirate”, con obiettivi non più generali bensì indirizzati alle evenienze valutate con la Banca Cliente meritevoli di ulteriori approfondimenti.